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目 录
第一部分 单位基本概况
一、 单位职责
二、 机构设置情况
第二部分 2025年单位预算情况说明
三、 收支总体情况
四、一般公共预算情况
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况
六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况
七、政府采购安排情况
八、国有资产占用情况
九、其他重要事项情况说明
十、预算绩效管理情况
十一、名词解释
第三部分 2025年单位预算公开表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、财政拨款支出表
六、一般公共预算支出情况表
七、一般公共预算基本支出表
八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表
九、一般公共预算机关运行经费
十、政府性基金预算支出情况表
十一、部门管理转移支付表
十二、国有资本经营预算支出情况表
十三、2025年单位整体支出绩效目标表
十四、2025年单位政府采购预算表
前言
按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年单位预算公开如下：
第一部分 单位基本概况
一、单位职责
灵台县芬芳源幼儿园是学前教育机构，其主要职责是依法实施所在地行政区域内学前教育工作，促进学前教育事业发展。
二、机构设置
（一）机关内设机构及人员情况
灵台县芬芳源幼儿园班子成员共5人，分别是园长1人，保教副主任3人，总务副主任1人。全园核定编制10人，现有18名正式在岗教师。
（二）参照公务员法管理单位
本单位属于全额拨款事业单位，其下无参照公务员法管理单位。
（三）直属事业单位
本单位属于全额拨款事业单位，其下无直属事业单位。
第二部分 2025年单位预算情况说明
三、收支总体情况
2025年单位收入预算2323702.24元，其中一般公共预算财政拨款收入2323702.24元，政府性基金预算财政拨款收入0元。2025年单位支出预算2323702.24元，其中基本支出预算2323702.24元，占支出预算的100%，项目支出预算0元，占支出预算的0%。
（一）收入预算
2025年收入预算2323702.24元（详见单位预算公开表1,2），比2024年预算1523955.93元增加799746.31元，增长34.42%，增长的主要原因是教职工增加。包括：
一般公共预算财政拨款收入2323702.24元，占总收入的100%。
政府性基金预算收入0元，占0%；
上年结转收入0元，占0%；
其他收入0元，占0%。
（二）支出预算
2025年支出预算2323702.24元（详见单位预算公开表3），其中：基本支出 2323702.24元，占100 %；项目支出0元，占0%。
其中：当年财政拨款2323702.24元，比2024年预算1523955.93元增加799746.31元，增长34.42%，增长的主要原因是教职工增加。当年财政拨款（详见单位预算公开表4）主要是：
1.一般公共服务支出0元；
2.教育支出1768813.13元；
3.科学技术支出0元；
4.文化旅游体育与传媒支出0元；
5.社会保障和就业支出255699.10元；
6.医疗卫生与计划生育支出119625.32元；
7.节能环保支出0元；
8.资源勘探工业信息等支出0元；
9.住房保障支出179564.69元；
10.粮油物资储备支出0元；
11.其他支出0元；
四、一般公共预算情况
2025年单位支出预算2323702.24元，其中：
（一）基本支出
2025年基本支出预算2323702.24元。比2024年预算1523955.93元增加799746.31元，增长34.42%，增长的主要原因是教职工增加。具体是：
1.人员经费预算2291509.21元，占基本支出预算的98.61%；比2024年预算1506123.87元增加785385.34元，增长34.27%，增长的主要原因是教职工增加。工资福利支出2291509.21元，其中：基本工资702576元，津贴补贴480673.7元，绩效工资137390.4元，奖金415980元，机关事业单位基本养老保险缴费239250.62元，职工基本医疗保险缴费97195.57元，公务员医疗补助缴费22429.75元，其他社会保障缴费16448.48元，住房公积金179564.69元。
2.公用经费预算32193.03元，占支出预算的1.39%，比2024年预算17832.06元增加14360.97元，增长44.61%，增长的主要原因是教职工增加。其中：工会经费14628.63元，福利费17564.4元。
（二）项目支出
2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算为0元，与上年持平。
（三）支出功能分类说明
1.教育支出(类205)普通教育（款02）学前教育（项01）2025年预算数为1768813.13元，比2024年预算1159538.96元增加609274.17元，增长34.45%，增长的主要原因是教职工增加。
2.社会保障和就业支出(类208)行政事业单位养老支出（款05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项05）2025年预算数为239250.62元，比2024年预算157121.22元增加82129.4元，增长34.33%，增长的主要原因是教职工增加。
3.社会保障和就业支出（类208）其他社会保障和就业支出（款99）其他社会保障和就业支出（项99）2025年预算数为16448.48元，比2024年预算数10802.08元增加5646.4元，增长34.33%，增长的主要原因是教职工增加。
4.卫生健康支出（类210）行政事业单位医疗（款11）事业单位医疗（项02）2025 年预算数为97195.57元，比2024年预算数63830.49元增加33365.08元，增长34.33%，增长的主要原因是教职工增加。
5.卫生健康支出（类210）行政事业单位医疗（款11）公务员医疗补助（项03）2025 年预算数为22429.75元，比2024年预算数14730.11元增加7699.64元，增长34.33%，增长的主要原因是教职工增加。
6.住房保障支出（类221）住房改革支出（款02）住房公积金（项01）2025年预算数为179564.69元，比2024年预算数117933.07元增加61631.62元，增长34.32%，增长的主要原因是教职工增加。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况
（一）“三公”经费情况说明
2025年“三公”经费预算0元，与上年持平。
1.因公出国（境）费用0元，与上年持平。
2.公务接待费0元，与上年持平。。
3.公务用车购置及运行维护费0元，与上年持平。
（二）培训费预算情况说明
4.2025年培训费预算0元，与上年持平。
（三）会议费预算情况说明
5.2025年会议费预算0元，与上年持平。
六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况
2025年机关运行经费0元，与上年持平。
七、政府采购安排情况
2025年预算单位政府采购预算总额79000元，其中：政府采购货物预算78000元，政府采购服务预算1000元。
八、国有资产占用情况
上年末固定资产原值为2937002.79元。预算单位无公务用车，无单价20万元以上的设备。2025年拟采购固定资产约75000元。
九、其他重要事项情况说明
（一）政府性基金预算支出情况
2025年使用政府性基金预算拨款安排支出0元，政府性基金预算支出情况表为空表，与上年持平。
（二）非税收入情况
2025年本单位不涉及非税收入，非税收入预算为0。
（三）重点项目情况
2025年本单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。
（四）部门管理转移支付情况
2025未安排预算，部门管理转移支付表为空表。
（五）国有资本经营预算支出情况
2025未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。
十、预算绩效管理情况
（一）2024年预算绩效管理工作情况
按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。
1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入单位预算管理的单位整体支出绩效目标共1个，按规定随年度预算一并公开的单位整体支出绩效目标1个，公开率为100%。
2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目6个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目6个，完成率为100%。开展1-9月绩效运行监控项目8个，占本单位项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目7个，完成率为90%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：学前教育发展专项资金（园舍附属工程款），因工程开展和结算情况，导致实际支付滞后。下一步改进措施，加强预算管理，严格按文件要求执行。绩效运行监控在单位内部通报整改情况：绩效运行监控完成情况良好，无通报整改情况。
3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共13个，其中，单位整体支出1个，项目支出12个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100 %。绩效自评结果随单位决算报送财政和随决算公开情况：按要求、按时限报送财政，并随决算及时公开。
4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0元，2025年度增加单位预算项目0个，增长率0%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。
（二）2025年单位预算重点项目支出绩效目标情况
2025年预算中实行绩效目标管理的项目1个，主要为单位整体支出绩效目标，涉及申请一般公共预算拨款2323702.24元，绩效评价方式为自评。单位整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标13个、三级指标21个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标0个、三级指标0个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。
十一、名词解释
1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。
2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。
3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。
4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。
5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。
6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8、机关运行经费:指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。