| 索引号： | 文号： | ||
|---|---|---|---|
| 成文日期： | 2025-01-20 | 发布日期： | 2025-01-20 |
| 发布机构： | 灵台县财政局 | ||
灵台县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告
—
—
1
—
—
县十八届人大四次会议
材
料
之
三
——2025
年
1
月
14
日在灵台县第十八届人民代表大会
第四次会议上
灵台县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将灵台县
2024
年财政预算执行情况
和
2025
年财政预算草案提请县第十八届人大四次会议审议，并
请各位县政协委员和列席人员提出意见。
一、
2024
年财政预算执行情况
2024
年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会
主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会
精神，深入贯彻习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，
全面落实中央、省市县委经济工作会议部署，聚焦全县“六大行
动”“六条重点产业链”和“三大园区”建设，
坚持稳中求进工
作总基调，认真落实积极的财政政策适度加力、提质增效要求，
群策群力抓收入，精准预算强保障，统筹调度优支出，落实政策
—
—
2
—
—
惠民生，深化改革提质效，强化监管防风险，财政运行总体平稳
有序，为全县经济社会高质量发展提供了坚实支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1
．一般公共预算收入完成情况。
2024
年，全县一般公共预
算收入完成
19568
万元，占预算的
102.5%
，同口径增收
2206
万
元，增长
12.7%
；退库独店矿区矿业权出让收益
3000
万元后，
一般公共预算净收入
16568
万元。大口径财政收入完成
36544
万
元，占预算的
99.8%
，较上年减收
26091
万元，下降
41.7%
。
一般公共预算收入分项目完成情况：
税收收入
完成
13870
万
元，占预算的
107.5%
，较上年增收
2062
万元，增长
17.5%
，其
中：增值税完成
6878
万元，占预算的
108.3%
，较上年增收
1679
万元，增长
32.3%
；企业所得税完成
392
万元，占预算的
62.2%
，
较上年减收
196
万元，下降
33.3%
；个人所得税完成
265
万元，
占预算的
77.9%
，较上年减收
214
万元，下降
44.7%
；资源税收
入
1678
万元，占预算的
167.8%
，较上年增收
767
万元，增长
84.2%
；城市维护建设税完成
818
万元，占预算的
177.8%
，较上
年增收
368
万元，增长
81.8%
；房产税完成
899
元，占预算的
138.3%
，较上年增收
270
万元，增长
42.9%
；印花税完成
208
万
元，占预算的
74.3%
，较上年减收
64
万元，下降
23.5%
；城镇
土地使用税完成
239
万元，占预算的
91.9%
，较上年增收
24
万
元，增长
11.2%
；土地增值税完成
569
万元，占预算的
73.9%
，
较上年减收
131
万元，下降
18.7%
；车船税完成
560
万元，占预
—
—
3
—
—
算的
93.3%
，较上年减收
16
万元，下降
2.8%
；耕地占用税完成
477
万元，占预算的
238.5%
，较上年增收
7
万元，增长
1.5%
；
契税完成
880
万元，占预算的
65.2%
，较上年减收
432
万元，下
降
32.9%
；环境保护税完成
7
万元，占预算的
70%
，与上年持平。
非税收入
完成
2698
万元，占预算的
43.5%
，较上年减收
32150
万元，下降
92.3%
，剔除矿业权出让收益一次性收入影响，同口
径增收
144
万元，增长
2.6%
，其中：专项收入完成
1386
万元，
占预算的
50.8%
，较上年增收
383
万元，增长
38.2%
；行政事业
性收费收入完成
610
万元，占预算的
100.8%
，较上年减收
300
万元，下降
33%
；罚没收入完成
1313
万元，占预算的
118.3%
，
较上年减收
467
万元，下降
26.2%
；国有资本经营收入完成
1428
万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成
-2605
万元，较上年
减收
33564
万元，下降
108.4%
；政府住房基金收入完成
115
万
元，占预算的
143.8%
，较上年减收
1
万元，下降
0.9%
；其他收
入完成
451
万元，较上年增收
371
万元，增长
4.6
倍。
2
．一般公共预算支出完成情况。
2024
年，全县一般公共预
算支出完成
238943
万元，
占调整预算的
100%
，
较上年少支
43627
万元，下降
15.4%
。
一般公共预算支出分类完成情况：一般公共服务支出完成
19484
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
456
万元，下降
2.3%
；国防支出完成
61
万元，占调整预算的
100%
，较上年少
支
35
万元，下降
36.5%
；公共安全支出完成
7449
万元，占调整
—
—
4
—
—
预算的
100%
，较上年少支
882
万元，下降
10.6%
；教育支出完
成
46329
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
1328
万元，下
降
2.8%
；科学技术支出完成
2867
万元，占调整预算的
100%
，
较上年多支
425
万元，增长
17.4%
；文化旅游体育与传媒支出完
成
3593
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
13267
万元，下
降
78.7%
；社会保障和就业支出完成
37145
万元，占调整预算的
100%
，
较上年少支
3216
万元，
下降
8%
；
卫生健康支出完成
16156
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
4158
万元，下降
20.5%
；
节能环保支出完成
6164
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
5194
万元，下降
45.7%
；城乡社区支出完成
6841
万元，占调整
预算的
100%
，较上年少支
1485
万元，下降
17.8%
；农林水支出
完成
66449
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
2493
万元，
下降
3.6%
；交通运输支出完成
3074
万元，占调整预算的
100%
，
较上年少支
6419
万元，下降
67.6%
；资源勘探工业信息等支出
完成
204
万元，占调整预算的
100%
，较上年多支
65
万元，增长
46.8%
；商业服务业等支出完成
767
万元，占调整预算的
100%
，
较上年多支
466
万元，增长
1.5
倍；金融支出完成
2020
万元，
占调整预算的
100%
；自然资源海洋气象等支出完成
1329
万元，
占调整预算的
100%
，较上年少支
4885
万元，下降
78.6%
；住房
保障支出完成
8052
万元，占调整预算的
100%
，较上年多支
584
万元，增长
7.8%
；粮油物资储备支出完成
304
万元，占调整预
算的
100%
，较上年少支
220
万元，下降
42%
；灾害防治及应急
—
—
5
—
—
管理支出完成
7640
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
3366
万元，下降
30.6%
；债务付息支出完成
3000
万元，占调整预算
的
100%
，较上年多支
211
万元，增长
7.6%
；债务发行费用支出
15
万元，占调整预算的
100%
，较上年多支
6
万元，增长
66.7%
。
（二）政府性基金预算执行情况
1
．政府性基金预算收入完成情况。
2024
年，全县政府性基
金预算收入完成
1935
万元，占预算的
6.3%
，较上年减收
6412
万元，下降
76.8%
。其中：国有土地使用权出让收入完成
503
万
元，占预算的
1.7%
，较上年减收
6224
万元，下降
92.5%
；城市
基础设施配套费收入完成
346
万元，占预算的
115.3%
，较上年
减收
172
万元，下降
33.2%
；污水处理费收入完成
124
万元，占
预算的
95.4%
，较上年减收
30
万元，下降
19.5%
；其他地方自
行试点项目收益专项债券对应项目专项收入完成
949
万元，与上
年持平；其他政府性基金收入
13
万元。
2
．政府性基金预算支出完成情况。
2024
年，政府性基金预
算支出完成
37042
万元，占调整预算的
100%
，较上年多支
2663
万元，增长
7.7%
，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出
完成
12238
万元，占调整预算的
100%
，较上年多支
7747
万元，
增长
1.7
倍；城市基础设施配套费安排支出完成
51
万元，占调
整预算的
100%
，较上年少支
19
万元，下降
27.1%
；超长期特别
国债安排用于城乡社区支出
5700
万元，占调整预算的
100%
；超
长期特别国债安排用于资源勘探工业信息等支出
699
万元，占调
—
—
6
—
—
整预算的
100%
；其他政府性基金及对应专项债券收入安排的支
出完成
12909
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
11909
万
元，下降
48%
；彩票公益金安排支出完成
388
万元，占调整预算
的
100%
，较上年少支
292
万元，下降
42.9%
；地方政府专项债
务付息支出完成
5035
万元，占调整预算的
100%
，较上年多支
749
万元，增长
17.5%
；地方政府专项债务发行费用支出完成
22
万元，占调整预算的
100%
，较上年少支
12
万元，下降
35.3%
。
（三）社会保险基金预算执行情况
1
．社会保险基金预算收入完成情况。
2024
年，全县社会保
险基金预算收入完成
29572
万元，占预算的
98.4%
，较上年增收
3011
万元，增长
11.3%
，其中：社会保险费收入
16914
万元，占
预算的
104.2%
，较上年增收
2054
万元，增长
14%
；财政补贴收
入
3216
万元，占预算的
23.8%
，较上年减少
8038
万元，下降
71.4%
。财政补贴收入降幅较大，主要是中央和省级补贴收入
10284
万元直汇专户，作为社会保险基金上级补助收入核算。
2
．社会保险基金预算支出完成情况。
2024
年，全县社会保
险基金预算支出完成
29924
万元，占预算的
101.7%
，较上年多
支
4244
万元，增长
16.5%
。其中：机关事业单位养老保险支出
完成
19232
万元，占预算的
98.3%
，较上年多支
1625
万元，增
长
9.2%
；城乡居民基本养老保险基金支出完成
10692
万元，占
预算的
108.5%
，较上年多支
2619
万元，增长
32.4%
。
（四）国有资本经营预算执行情况
—
—
7
—
—
2024
年，全县国有资本经营预算支出完成
12
万元，占预算
的
70.6%
，较上年多支
1
万元，增长
9.1%
。
（五）政府债务情况
1
．
政
府
债
务
限
额
情
况
。
止
12
月
底
，
政
府
债
务
限
额
为
272694.98
万元，其中：一般债务限额
103912.48
万元，专项债
务限额
168782.5
万元。
2
．政府债务余额情况。
止
12
月底，全县政府债务余额
268127.85
万元，其中：一般债务
100144.85
万元，专项债务
167983
万元。
3
．政府债券发行情况。
2024
年省财政厅累计转贷新增债券
46350
万元，同比增长
7.24%
，其中：一般债券
21077
万元（新
增一般债券
10382
万元，新增再融资债券
10695
万元）
，同比增
长
96.76%
；新增专项债券
25273
万元（新增专项债券
20100
万
元，债务风险化解
1973
万元，新增再融资债券
3200
万元）
，同
比下降
22.26%
。
4
．可供安排项目新增债券投向情况。
一般债券
10382
万元，
主要投向：教育
1100
万元、卫生
200
万元、社会保障和就业
350
万元、节能环保
1885
万元、城乡社区
3035
万元、农业农村
1384
万元、交通运输
1828
万元、住房保障
600
万元。专项债券
20100
万元，主要投向：教育
1600
万元、城市基础设施
18500
万元。
5
．政府债务还本付息情况。
2024
年全县应偿还政府一般债
务本金
13369
万元，应偿还政府专项债务本金
4000
万元。政府
债务到期后，发行再融资债券偿还
13895
万元（再融资一般债券
—
—
8
—
—
10695
万元，
再融资专项债券
3200
万元）
，
县级自有财力偿还
3474
万元（一般债券
2674
万元，专项债券
800
万元）
。应付利息及发
行费
8072
万元，其中：一般公共预算安排偿还一般债务利息及发行
费
3015
万元，政府性基金预算安排偿还专项债务利息
5057
万元。
需要说明的是：由于上下级财政结算事项尚在进行，全年财
政预算执行情况在财政决算编审后才能完整准确反映，
届时按法
定程序向县人大常委会专题报告。
二、落实县人大决议有关情况
2024
年，全县财政工作认真贯彻落实县委决策部署，严格
执行《中华人民共和国预算法》和人大预算审查监督有关要求，
全面落实县人大各项决议，坚决落实过“紧日子”要求，全力实
施积极的财政政策，有效统筹各项财政资源，全力以赴抓收入、
保重点、惠民生、促发展、防风险、强监管、推改革、提质效，
为县域经济社会高质量发展提供了有力保证。
一是多措并举抓收入，财政保障能力稳步提升。
坚持把抓
收入、争资金作为财政工作的首要任务，面对复杂多变的宏观经
济形势，内挖潜力，外争助力，统筹谋划，千方百计增强财政保
障能力。税务、非税等执收部门通力协作，加强税收调度分析，
深挖增收潜力，做到各类税收应收尽收、及时足额入库。持续优
化营商环境，
精准落实减税降费等优惠政策，
支持企业轻装上阵，
增强市场主体活力，全年累计落实减税降费
1.06
亿元。紧盯国
省投资导向，
加强与上级部门沟通衔接，
提前谋划论证储备项目，
—
—
9
—
—
争取更多项目资金落实到县。年内，争取到位一般性转移支付增
量资金
9336
万元，万亿国债资金
16180
万元，超长期特别国债
15888
万元，其他各类专项资金
98613
万元，一般债券
21077
万
元，
专项债券资金
25273
万元，
为全县经济社会发展注入了新动能。
二是集财聚力保重点，财政支出结构持续优化。
坚持公共
财政取之于民、用之于民，持续做好普惠兜底保障，不断提升人
民群众获得感幸福感，
财政用于民生领域支出占一般公共预算支
出的
84.4%
。坚决兜牢兜实“三保”底线，健全
“
三保
”
预算编制
事前审核、预算执行动态监控机制，全年“三保”支出
11.65
亿
元。全力支持教育优先发展战略，安排资金
6814
万元，支持中
小学校校舍建设和教学设备购置，不断优化改善办学条件。持续
加大基本公共卫生服务保障力度，统筹安排
3269
万元，支持县
医院、中医院发热门诊楼建设和乡镇卫生院基础设施改造提升；
安排资金
2673
万元，
支持独店中心敬老院等养老服务体系建设，
加快补齐养老服务短板。扎实推进乡村全面振兴，落实各项惠民
惠农补贴资金
29401
万元，全方位筑牢粮食安全防线；统筹安排
涉农资金
92094
万元，聚力保障巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振
兴、农业农村现代化建设。用力用情措办民生实事，落实资金
2236
万元，全力支持实施省市县列重点民生项目，切实增进民生福祉。
三是统筹资源强保障，高质量发展加力推进。
围绕全县经
济社会发展大局，高效统筹整合各类资金来源，强力保障县域重
大项目建设。安排资金
1.95
亿元，全力保障老城区供热供水排
—
—
10
—
—
污等市政管网更新改造，城市更新建设稳步推进。统筹资金
1.16
亿元，落实安家庄、唐家河、灵台电厂、大健康产业园等征地拆
迁补偿政策，全力推动重大项目落地实施。投入资金
3858
万元，
支持落实适老化改造、汽车家电等消费品以旧换新、农业机械报
废补贴和大规模设备更新政策，进一步激发投资和消费潜力。投
入资金
56126
万元，加快推进安家庄煤矿、唐家河煤矿、灵台电
厂以及长王运煤铁路、现代包装科技产业园、坷台水厂改造扩建
及新集水库至工业园区（电厂）段输水管道、达溪河和普化河河
堤贯通治理等项目建设，一大批补短板、利长远、增后劲、惠民
生的重大项目得到有力保障。
四是深化改革固基础，财政管理质效明显提高。
深入开展
零基预算，全面落实国家标准公用经费保障要求，提高预算单位
保障水平。严格国库集中支付管理，持续优化财政资金支（拨）
付流程，资金支付更加规范安全。进一步规范政府采购行为，加
强政府采购项目网上备案、政府采购信息公开监管，落实“政采
贷”政策和预留中小企业采购份额，完成采购资金
1.55
亿元，
节约资金
773.73
万元。全力推进财政投资评审工作，切实规范
政府投资项目管理，委托第三方机构完成政府投资项目评审
248
个，送审资金
6.87
亿元，审减资金
2849.37
万元。深入推进国企
改革，完善企业
“
三会一层
”
治理结构，健全资产监管机制，加快
国资监管信息化建设，不断提升监管效能；严格执行“一揽子化
债方案”，积极筹措资金，化解平台企业债务
3199.75
万元。
—
—
11
—
—
五是防范风险守底线，债务化解工作稳妥推进。
坚决扛牢
化债政治责任，严格按照“1+7”化债方案要求，建立偿还债务
工作机制，全面统筹资产资源，多渠道筹措资金，积极化解年度
债务。截止
12
月底，政府债务已偿还本金
17369
万元，已偿还
利息及手续费
8072
万元，债务风险总体可控，呈绿色等级。加
大金融债务风险防控力度，认真贯彻落实推动金融风险“大化
解”工作要求，强化部门协作配合，合力推进不良贷款清收处置
工作。年内，清收处置不良贷款
10232.36
万元，完成率
350%
，
金融机构不良贷款率控制在
3%
以内；县内
6
家商业银行贷款余
额
696355
万元，同比增长
9.53%
。
六是强化监督提质效，财务财经秩序逐步规范。
坚持把绩
效管理和财会监督作为规范财经秩序的有力抓手，对
2024
年度
12
个项目进行了事前绩效评估，送审额
2422.05
万元，审减额
467.15
万元，审减率
19.3%
，财政资金使用效益不断提高。健全
完善财会监督工作机制，
充实了全县财会监督工作队伍，
出台
《灵
台县财会监督协同联动贯通工作机制实施办法》等制度
4
项，组
织开展了骗取套取虚报冒领截留挪用惠民惠农补贴问题集中整
治、中小学校园食品安全和膳食经费管理突出问题专项整治、财
务规范化管理专项检查、
会计信息质量监督检查和村级财务管理
使用情况监督检查等
8
次，查纠问题
280
余条。持续加强财务人
员管理教育，督促预算单位财务人员轮岗
93
人次，举办全县财
务干部培训班
2
期，全县财经秩序持续向好。
—
—
12
—
—
今年以来，全县财政预算执行总体好于预期，但综合分析当
前财政运行形势，还存在以下问题：
一是
财政自给率低，经济结
构单一，财政收入总量小、质量不高，煤电化产业为主的工业经
济尚处于起步爬坡阶段，难以在短期内形成有效的税源支撑，财
政自给率低的问题短期内不能有效解决，
县级财政运行面临较大
挑战。
二是
支出保障压力增大，落实保障“三保”、乡村振兴、
科技创新等刚性支出快速增长，重大项目建设配套资金大幅增
加，财政收支矛盾进一步加剧，财政平衡难度大。
三是
财政运行
风险较大，政府债务还本付息逐步进入高峰期，财政兜底能力不
足问题日渐显现，资金统筹难度剧增，政府债务风险和财政运行
风险不容忽视。
三、
2025
年财政预算草案
2025
年，财政预算安排综合考虑经济形势和各项收支增减
因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，牢牢把握更
加积极的财政政策，
确保财政政策持续用力、
更加给力，
兜牢“三
保”底线，全力保障重点需求，防范化解债务风险。
（一）
2025
年财政预算草案
1
．一般公共预算
（
1
）收入预算：
一般公共预算收入计划完成
20440
万元，
较上年预算增长
7%
。
其中：
税收收入
15710
万元，
非税收入
4730
万元。加上上级补助、一般债券转贷、结余结转等收入，总收入
293747
万元。
—
—
13
—
—
（
2
）支出预算：
安排一般公共预算总支出
293747
万元，其
中：一般公共预算支出
276176
万元，债务还本
15594
万元，上
解上级支出
1977
万元。一般公共预算支出中，基本支出
136623
万元，项目支出
136853
万元，预备费
2700
万元。
2
．政府性基金预算
（
1
）收入预算：
政府性基金预算收入预计
29981
万元，加
上上级补助、结余结转等收入，总收入
55153
万元。
（
2
）支出预算：
按照有关政策规定和收支平衡原则，安排
支出
50860
万元，债务还本支出
4293
万元，总支出
55153
万元。
3
．国有资本经营预算
（
1
）收入预算：
上级补助
8
万元，加上结余结转等收入，
总收入
10
万元。
（
2
）支出预算：
按照收支平衡原则，安排支出
10
万元。
4
．社会保险基金预算
（
1
）收入预算：
社会保险基金预算收入预计
32658
万元，
上年结余
4862
万元，收入总计
37520
万元。
（
2
）支出预算：
社会保险基金预算支出预计
34014
万元。
（
3
）基金结余：
年末滚存结余
3506
万元。
（二）地方政府债券还本付息情况
2025
年到期政府债券还本
16704
万元，其中：一般债券还
本
15594
万元，专项债券还本
1110
万元；一般公共预算安排一
般债券还本
15594
万元，
政府性基金预算安排专项债券还本
1110
—
—
14
—
—
万元。债券付息及发行费支出
8293
万元，其中：一般公共预算
安排一般债券付息
2901
万元，债务发行费用
1
万元，政府性基
金预算安排专项债券付息
5391
万元。
四、
2025
年预算执行保障措施
2025
年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会
主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中
全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新
发展理念，因地制宜发展新质生产力，按照中央和省市县委安排
部署，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，持
续优化财政支出结构、深化财税体制改革、加强财政科学管理，
加强财会监督检查，严防化解债务风险，提高资金使用效益和政
策效能，为完成全县“十四五”规划目标任务、实现
“
十五五
”
良好开局提供坚强的财政保障。
一是坚持拓财源、稳增收，全力抓好收入管理。
准确把握
发展机遇和资源优势，加大向优质财源产业的投入力度，推动重
大产业项目落地生根，努力培植新型财源。持续优化营商环境，
继续落实好结构性减税降费、留抵退税等税收优惠政策，激发市
场活力，提振市场主体信心。加强与税务等执收部门衔接沟通，
建立日常分析预测、动态监控机制，加大税源管控和清欠催缴力
度，增强组织收入的主动性和预见性。强化税收征收管理，密切
关注重点行业、重点企业以及潜在税源状况，细化措施举措，确
保应收尽收，足额入库。加强政府性资源统筹，加大存量资产盘
—
—
15
—
—
活力度，强化政府性基金调入一般公共预算力度，科学统筹各项
资金、资产、资源，多管齐下做大做优财政
“
蛋糕
”
。
二是坚持保存量、争增量，积极争取项目资金。
全面梳理
财政政策和国省投资导向，
重点关注地方债券发行、
超长期国债、
黄河流域生态保护和高质量发展奖补等政策动向，
配合发改等部
门，指导各乡镇、各部门精准谋划
2025
年项目，争取国省进一
步加大对我县的投资规模。紧盯一揽子财政增量政策，主动衔接
汇报，积极向上争取中央预算内投资、政府债券投资、财力性转
移支付、省市各类扶持补贴资金同比增长
10%
以上，保障全县
经济社会发展各项需求。持续关注已争取到位项目建设进度，加
强资金监管，督促项目单位按时保质保量完成建设任务，切实发
挥财政资金使用效益，以项目建设成效争取更多资金支持。
三是坚持优配置、强调度，科学优化支出结构。
坚决落实过
“紧日子”要求，建立节约型财政保障机制，严控一般性支出，
大力压减非刚性、非必需支出。持续强化“三公”经费管理，继
续压缩论坛、展会等活动支出，从严从紧编制部门预算，强化预
算编制审核，优先保障“三保”和政府债务还本付息等刚性支
出。坚持“尽力而为、量力而行、保障重点”的原则，加大就业、
教育、医疗、社保、科技、民生实事措办等领域支出力度，切实
保障和改善民生。扎实推进乡村全面振兴，加强高标准农田、乡
村产业、和美乡村建设等，加快补齐农村公共设施短板。积极推
进新型城镇化，全力支持街区改造、管网提升、排污排水等项目
—
—
16
—
—
建设，加速推进城市更新建设步伐。加大对重大项目、能源建设、
产业链延链补链强链、安全生产等底线性任务保障力度，推动县
域经济高质量发展。
四是坚持夯基础、促规范，深入推进财政改革。
积极推进
预算管理改革，
进一步健全预算制度，
加强财政资源和预算统筹。
持续深化“零基预算”改革，健全完善支出标准体系。不断加强
国库集中支付管理，突出流程规范和风险防控，统筹资金安全和
库款管理，
确保财政资金运行安全高效。
深入推进预算绩效管理，
将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，加强绩效结果应用，推动
预算和绩效管理一体化，提高资金配置效率和使用效益。严格执
行政府采购各项规定，加大政府采购支持中小企业力度，严肃查
处政府采购领域违法违规行为，
努力营造公开公平公正的政府采
购环境。全面推进财政投资评审管理，对各类政府投资项目开展
评审，有效节约财政资金。持续完善现代化企业制度和市场化经
营机制，深化县属国企改革，优化企业法人治理结构，完善企业
管理制度，落实薪酬及预算管理；整合重组优质资源，优化国有
资本布局，拓宽经营主体业务范围，加强生产经营管理，严控生
产成本，促进企业提质增效，全面提升国有企业的治理水平和核
心竞争能力。
五是坚持防风险、守底线，努力营造安全环境。
严格落实
省市县化债一揽子实施方案有关要求，
建立全口径地方债务监测
监管体系和防范化解隐性债务风险长效机制，
用足用好各类政策
—
—
17
—
—
资源，加强债务全链条监管，确保
2025
年完成政府债务还本付
息
2.5
亿元以上。持续深化源头治理，坚决遏制新增政府债务，
有序化解存量隐性债务。
组织开展高风险机构化险和不良资产清
收处置工作，全力化解地方中小金融机构风险。积极履行财会监
督职能，纵深推进财会监督体系建设，扎实组织开展财会监督专
项行动，
严厉打击违反财经纪律的行为，
持续提升财会监督效能。
各位代表，
2025
年财政工作充满诸多挑战，我们将在县委
的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真吸收采纳
各位代表和委员的意见建议，
积极发挥财政职能作用，
坚定信心，
保持定力、凝心聚力、迎难而上，为谱写中国式现代化灵台篇章
而努力奋斗！
附件：
1.
灵台县
2025
年一般公共预算收入预算表
2.
灵台县
2025
年一般公共预算支出表
3.
灵台县
2025
年财政收支预算平衡表
4.
灵台县
2025
年政府性基金收支预算表
5.
灵台县
2025
年国有资本经营收支预算表
6.
灵台县
2025
年社会保险基金预算表
7.
灵台县
2025
年“三公”经费预算表
8.
灵台县
2024
年政府债务余额表
9.
名词解释
—
—
18
—
—
附件
1
单位：万元
预算科目
建议预算数
一般公共预算收入合计
20440
一、税收收入小计
15710
增值税
6550
企业所得税
410
个人所得税
300
资源税
3200
城市维护建设税
650
房产税
850
印花税
200
城镇土地使用税
260
土地增值税
800
车船税
600
耕地占用税
700
契税
1157
环境保护税
10
水资源税
23
二、非税收入小计
4730
专项收入
2480
行政性收费收入
710
罚没收入
990
国有资源（资产）有偿使用收入
470
政府住房基金收入
80
其他收入
—
—
19
—
—
附件
2
单位：万元
预算科目
建议预算数
一般公共预算支出合计
276176
一般公共服务支出
18661
外交支出
国防支出
123
公共安全支出
6666
教育支出
35491
科学技术支出
2900
文化体育与传媒支出
4251
社会保障和就业支出
41074
卫生健康支出
17794
节能环保支出
8647
城乡社区支出
10139
农林水支出
66036
交通运输支出
4687
资源勘探信息等支出
477
商业服务业等支出
169
金融支出
40
援助其他地区支出
自然资源海洋气象等支出
2268
住房保障支出
12567
粮油物资储备支出
322
灾害防治及应急管理支出
10422
预备费
2700
其他支出
27840
债务付息支出
2901
债务发行费用支出
1
—
—
20
—
—
附件
3-1
单位：万元
项
目
预算数
功能分类
预算数
一般公共预算收入
20440
一般公共预算支出
276176
上级补助收入
237891
本级包干支出
187278
返还性收入
1838
专项及共同事权转移支付安排支出
88898
增值税税收返还（含其他税收返还
-37
万元）
276
专项及共同事权安排支出
41538
增值税
“
五五分享
”
税收返还收入
1392
上年结转专项及债券安排的支出
47360
消费税基数返还
3
债务还本
15594
所得税基数返还
131
上解上级支出
1977
成品油价格和税费改革税收返还
36
税务部门部分经费上划
57
其他税收返还
粮食企业挂账贴息上解
21
一般性转移支付收入
219613
法检经费上划
1261
均衡性转移支付收入
70665
环保人员编制上划
638
县级基本财力保障机制奖补资金收入
17682
年终结余
结算补助收入
1656
当年结余（
+
）、赤字（
-
）
企事业单位划转补助
831
安排预算稳定调节基金
产粮（油）大县奖励资金收入
生态功能区转移支付收入
4594
固定数额补助收入
10920
革命老区转移支付补助
356
公共安全共同财政事权转移支付收入
—
—
21
—
—
附件
3-2
单位：万元
项
目
预算数
功能分类
预算数
教育共同财政事权转移支付收入
科学技术共同财政事权转移支付收入
文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入
270
社会保障和就业共同财政事权转移支付收入
11603
医疗卫生共同财政转移支付收入
2259
节能环保共同财政事权转移支付收入
农林水共同财政事权转移支付收入
10866
交通运输共同财政事权转移支付收入
住房保障共同事财政权转移支付收入
101
灾害防治及应急管理共同事财政权转移支付收入
其他一般性转移支付收入
87810
专项转移支付收入（提前告知部分）
16440
债券转贷收入
12475
转贷地方政府债券收入（再融资债券额度）
12475
转贷地方政府债券收入（新增地方政府债券额度）
调入资金
上年结余
22941
上年结转
22941
净结余
动用预算稳定调节基金
收
入
总
计
293747
支
出
总
计
293747
—
—
22
—
—
附件
4
单位：万元
收
入
支
出
项
目
预算数
项
目
预算数
政府性基金收入
29981
本级政府性基金支出
50860
国有土地收益基金收入
文化旅游体育与传媒支出
农业土地开发资金收入
地方旅游开发项目补助
国有土地使用权出让收入
23000
城乡社区支出
16858
其中：土地出让价款收入
23500
政府住房基金支出
缴纳新增建设用地土地
有偿使用费
-500
国有土地使用权出让收入安排的支出
6978
城市基础设施配套费收入
350
征地和拆迁补偿支出
5378
污水处理费收入
130
城市建设支出
300
专项债务对应项目专项收入
6501
农村基础设施建设支出
500
其他政府性基金收入
补助被征地农民支出
500
土地出让业务支出
300
农业生产发展支出
其他国有土地使用权出让收入安排的支出
超长期特别国债安排的支出
9450
城乡社区公共设施
6300
其他城乡社区支出
3150
城市基础设施配套费安排的支出
300
城市公共设施
300
其他城市基础设施配套费安排的支出
污水处理费收入安排的支出
130
其他支出
28611
其他政府性基金对应的专项债务收入安排的支出
27669
其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排
的支出
27669
彩票公益金安排的支出
942
用于社会福利的彩票公益金支出
410
用于体育事业的彩票公益金支出
501
用于教育事业的彩票公益金支出
17
用于残疾人事业的彩票公益金支出
14
用于城乡医疗救助的彩票公益金支出
债务付息支出
5391
棚户区改造专项债券付息支出
227
其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出
5164
支出合计
50860
债务还本支出
4293
收入合计
29981
地方政府专项债券还本
1110
抗疫特别国债还本支出
3183
转移性收入
25172
转移性支出
政府性基金转移收入
68
政府性基金转移支付
上年结余收入
25104
调出资金
调入资金
年终结余
收入总计
55153
支出总计
55153
—
—
23
—
—
附件
5
单位：万元
收
入
预算数
支
出
预算数
非税收入
社会保障和就业支出
国有资金经营收入
国有资本经营预算支出
10
利润收入
解决历史遗留问题及改革成本支出
10
股利、股息收入
国有企业退休人员社会化管理补助支出
10
产权转让收入
国有企业资本金注入
清算收入
其他国有企业资本金注入
其他国有资本经营预算收入
国有企业政策性补贴
转移性收入
8
金融国有资本经营预算支出
国有资本经营预算转移支付收入
8
其他国有资本经营预算支出
国有资本经营预算转移支付收入
8
本年支出合计
10
本年收入合计
8
调出资金
上年结转
2
结转下年
收入总计
10
支出总计
10
—
—
24
—
—
附件
6
单位：万元
项
目
合计
城乡居
民基本
养老保
险基金
机关事
业单位
基本养
老保险
基
金
职工基本
医疗保险
(含生育保
险)基金
城乡居民
基本医疗
保险基金
工伤
保险
基金
失业
保险
基金
一、收入
32658
12135
20523
其中:
1
.社会保险费收入
17388
2660
14728
2
.财政补贴收入
14954
9418
5536
3
.利息收入
35
22
13
4
.委托投资收益
5
.转移收入
281
35
246
6
.其他收入
7
.中央调剂资金收入（省级专用）
8
.中央调剂基金收入（中央专用)
二、支出
34014
13459
20555
其中:
1
.社会保险待遇支出
30119
9594
20525
2
.转移支出
45
15
30
3
.其他支出
4
.中央调剂基金支出（中央专用）
5.
中央调剂资金支出（省级专用）
6
.上解上级支出
3850
3850
三、本年收支结余
-1356
-1324
-32
四、上年结余
4862
4700
162
五、年末滚存结余
3506
3376
130
—
—
25
—
—
附件
7
单位：万元
项
目
2024
年预算数
2025
年预算数
增减%
一、“三公”经费
540
538
-0.4
1
、因公出国（境）费用
2
、公务接待费
188
186
-1.1
3
、公务用车购置和运行费
352
352
0.0
其中：（
1
）公务用车购置费
（
2
）公务用车运行费
352
352
0.0
二、会议费
160
160
0.0
三、培训费
600
600
0.0
注：
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）
的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置和运行费，指单位公
务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用
车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接
待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
—
—
26
—
—
附件
8
单位：万元
合
计
一般债务余额
专项债务余额
备
注
268127.85
100144.85
167983.00
—
—
27
—
—
附件
9
一般公共预算收入：
按照财政体制划分，由地方分享收入和
地方固定收入构成，包括税收收入和非税收入，是地方可用财力
的自身收入部分。
一般公共预算支出：
以一般公共预算支出科目形式反映，主
要有一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游育
与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支
出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、商业服务业等
支出、住房保障支出等。
政府性基金预算收入：
是指政府及其所属部门根据法律、行
政法规以及党中央、国务院或者财政部规定，为支持公共事业发
展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资
金。主要包括：国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费
收入、彩票公益金收入等。
政府性基金预算支出：
是指通过政府性基金收入、地方政府
专项债券收入安排的支出，
以政府性基金预算支出科目的形式反映。
国有资本经营预算：
是指国家以所有者身份依法取得国有资
本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。
社会保险基金预算：
是指根据国家社会保险和预算管理法律
—
—
28
—
—
法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划，按险种分别
编制。
政府购买服务：
是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等
形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、
企事业单位
履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善
社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。
盘活财政存量资金：
财政存量资金指各级政府沉淀在各种银
行账户里的财政资金，包括年度预算结转结余资金。盘活财政存
量资金就是把闲置、
沉淀的财政资金统筹用好，
集中用于稳增长、
调结构、惠民生的重点领域和关键环节，或调入预算稳定调节基
金，提高资金使用效益。
“三公”经费：
是指因公出国（境）费、公务车辆购置及运
行费、公务接待费。